外貿(mào)公司用USDT虛擬貨幣收款換匯會(huì)有什么法律風(fēng)險(xiǎn)
貿(mào)公司利用 U 等虛擬貨幣進(jìn)行結(jié)匯，確實(shí)一定程度上省去很多成本和時(shí)間，但是同時(shí)帶來(lái)相應(yīng)的民事、行政監(jiān)管、刑事風(fēng)險(xiǎn)。
近日，有客戶找到曼昆咨詢，事情經(jīng)過(guò)是這樣的：客戶是廣州的一家外貿(mào)公司，在與一家海外公司完成交易后，以 USDT 結(jié)算貨款，收到 USDT 后，公司找到國(guó)內(nèi)的一家服務(wù)商，將 USDT 換成人民幣。結(jié)果，服務(wù)商收到 U 之后不見了，客戶直呼「誠(chéng)信到底在哪里」。
本文結(jié)合上述案例，來(lái)盤一盤，在此種情形下外貿(mào)公司在整個(gè) USDT 換法幣過(guò)程中所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)。
外貿(mào)款項(xiàng)結(jié)匯流程
外貿(mào)款傳統(tǒng)方式轉(zhuǎn)回
國(guó)內(nèi)大部分外貿(mào)行業(yè)的商家在和海外對(duì)家完成交易后，只要是收到了正常的外貿(mào)款項(xiàng)，外貿(mào)商家會(huì)通過(guò)當(dāng)?shù)貐^(qū) / 當(dāng)?shù)貒?guó)銀行匯出到中國(guó)或者中國(guó)香港，然后再結(jié)匯到人民幣。
由于我國(guó)對(duì)外匯買賣市場(chǎng)管理嚴(yán)格以及種種因素，外貿(mào)商家通常也會(huì)找到第三方進(jìn)行換匯，將美金等外幣打到第三方賬戶，然后第三方再向外貿(mào)商家的國(guó)內(nèi)銀行賬戶轉(zhuǎn)賬等額人民幣。在外貿(mào)行業(yè)中，該交易有個(gè)行業(yè)術(shù)語(yǔ)，稱為「對(duì)敲換匯」。（在此文中暫不討論該行為的風(fēng)險(xiǎn)）
在此基礎(chǔ)上，各個(gè)外貿(mào)公司在合法合規(guī)和控制成本之間不斷平衡，也衍生出很多其他的規(guī)避我國(guó)外匯管理的結(jié)匯方式。
外貿(mào)款以虛擬貨幣方式轉(zhuǎn)回
如今，隨著虛擬貨幣在國(guó)際一定范圍內(nèi)被認(rèn)可和使用，很多外貿(mào)商在當(dāng)?shù)匕驯編艙Q成穩(wěn)定幣 USDT（以下簡(jiǎn)稱「U」），再將 Usdt 換成美元轉(zhuǎn)入自己的香港美元賬戶，最后在香港通過(guò)金錢服務(wù)經(jīng)營(yíng)者（MSO；香港海關(guān)在 2012 年，開始推行相關(guān)條例，其規(guī)定：所有從事貨幣兌換、匯款經(jīng)營(yíng)的個(gè)人和單位，都需要向香港海關(guān)辦理香港 MSO 牌照）走正規(guī)渠道結(jié)匯成人民幣。
但是，由于虛擬貨幣去中心化、流轉(zhuǎn)方便、匿名化、快速到賬等特性，特別是在上述結(jié)匯方式均需要經(jīng)過(guò)非常復(fù)雜的程序。因此，就像前言中所述的情形，一部分外貿(mào)公司會(huì)直接找到國(guó)內(nèi)的服務(wù)商，讓他們提供 U 等認(rèn)可度高的虛擬貨幣轉(zhuǎn)人民幣的服務(wù)。
我們可以在公開渠道查詢到，市面上還是存在很多提供這類服務(wù)的服務(wù)商，甚至推廣這類服務(wù)。
網(wǎng)絡(luò)上的不法言論隨處可見
法律風(fēng)險(xiǎn)
民事法律風(fēng)險(xiǎn)
如前言案例所述，外貿(mào)公司面對(duì)很大的服務(wù)商履約風(fēng)險(xiǎn)。一旦外貿(mào)公司將 U 轉(zhuǎn)到服務(wù)商的錢包里，就失去了對(duì) U 的控制。那么只要服務(wù)商拒不轉(zhuǎn)賬或潛逃，外貿(mào)公司就會(huì)面臨錢不到賬、幣也不知何處的境地。在這種情況下，外貿(mào)公司不管是追回人民幣還是追回 U 的可能性比較低。
根據(jù)我國(guó)目前對(duì)虛擬貨幣的監(jiān)管政策和司法態(tài)度，通過(guò)提起民事訴訟來(lái)要求服務(wù)商返還 U，法院大概率會(huì)裁定駁回起訴的（這一點(diǎn)我們?cè)诼ヂ伤恼隆冻鼋璞忍貛乓蠓颠€，法院：這事我不管》討論過(guò)），理由是：雖然虛擬貨幣可以看作是一種特定的虛擬商品，但目前我國(guó)尚未有相關(guān)的法律法規(guī)明確其為民法上之物，況且其不具有種類物的屬性，在本案中不具有現(xiàn)實(shí)的可返回性，也無(wú)法使用法定貨幣進(jìn)行量化，不符合《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百一十九條第（四）項(xiàng)規(guī)定的人民法院受理民事訴訟的范圍。
另外，如果起訴要求服務(wù)商繼續(xù)履行支付人民幣呢？
根據(jù) 2019 年中國(guó)人民銀行等部門發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險(xiǎn)的通知》通知第一條第（四）項(xiàng)規(guī)定，任何法人、非法人組織和自然人投資虛擬貨幣及相關(guān)衍生品，違背公序良俗的，相關(guān)民事法律行為無(wú)效，由此引發(fā)的損失由其自行承擔(dān)；涉嫌破壞金融秩序、危害金融安全的，由相關(guān)部門依法查處。
我們可以看到我國(guó)監(jiān)管態(tài)度，雖然目前國(guó)家對(duì)公民個(gè)人買賣、交易炒作比特幣等虛擬貨幣雖未明令禁止，但目前的監(jiān)管動(dòng)向顯示與之相關(guān)的行為不僅得不到有效的法律保護(hù)，因此，起訴服務(wù)商要求其繼續(xù)履行支付人民幣，法院往往認(rèn)定該交易無(wú)效，由外貿(mào)公司自己承擔(dān)上述損失。
行政監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)
（1）外貿(mào)公司的貨款或因涉嫌贓款被凍結(jié)
如果服務(wù)商按照雙方約定，成功將對(duì)應(yīng)貨款打到外貿(mào)公司的銀行賬戶。根據(jù)《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件適用查封、凍結(jié)措施有關(guān)規(guī)定》第二條規(guī)定，根據(jù)偵查犯罪的需要，公安機(jī)關(guān)依法對(duì)涉案財(cái)物予以查封、凍結(jié)，有關(guān)部門、單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)協(xié)助配合。這種通過(guò)服務(wù)商結(jié)匯的方式，就極易導(dǎo)致外貿(mào)公司的銀行賬戶收到贓款，因此公安會(huì)依照上述規(guī)定，凍結(jié)該款項(xiàng)。外貿(mào)公司還是要規(guī)范自己的結(jié)匯行為，不然一不小心淪為犯罪分子洗錢的「工具人」。
（2）外貿(mào)公司虛擬貨幣結(jié)匯違反外匯管理
虛擬貨幣因其「去中心化」和「支持點(diǎn)對(duì)點(diǎn)交易」特點(diǎn)，在一定程度上承擔(dān)著跨境支付等價(jià)物的作用。虛擬貨幣之間流動(dòng)不依賴于傳統(tǒng)金融賬戶提供服務(wù)，現(xiàn)有外匯管理措施難以對(duì)其進(jìn)行管控。
根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條規(guī)定，私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒收違法所得，處違法金額 30% 以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額 30% 以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
結(jié)合上述規(guī)定，外貿(mào)公司的結(jié)匯行為若被相關(guān)部門調(diào)查并核實(shí)，或面臨不僅該筆款項(xiàng)被沒收，同時(shí)還要承擔(dān)巨額罰款的風(fēng)險(xiǎn)。
刑事法律風(fēng)險(xiǎn)
（1）或因涉嫌洗錢罪等
結(jié)合上述「（1）外貿(mào)公司的貨款或因涉嫌贓款被凍結(jié)」繼續(xù)討論，如果外貿(mào)公司收到的人民幣款項(xiàng)的上游來(lái)源屬于毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪等七項(xiàng)罪的所得及收益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十一條、第三百一十二條等規(guī)定，不僅僅賬戶上的款項(xiàng)會(huì)被凍結(jié)，更有可能極大的可能因涉嫌「洗錢罪」、「掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪」、「包庇毒品犯罪分子罪」、「窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪」等罪名被公安機(jī)關(guān)調(diào)查和處理。
（2）或涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪
《外匯管理?xiàng)l例》要求個(gè)人和企業(yè)的所有結(jié)售匯業(yè)務(wù)要通過(guò)金融機(jī)構(gòu)辦理。雖然外貿(mào)公司使用了虛擬貨幣作為媒介，但按照「合法形式掩蓋非法目的」，最后這種利用虛擬貨幣的結(jié)匯行為仍有極大的風(fēng)險(xiǎn)被司法機(jī)關(guān)判定為非法買賣外匯。
另外，最高人民法院最高人民檢察院《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》規(guī)定，變相買賣外匯擾亂金融市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。根據(jù)該《解釋》，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五百萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)行為「情節(jié)嚴(yán)重」。如果非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在二千五百萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在五十萬(wàn)元以上，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)行為「情節(jié)特別嚴(yán)重」。
通常情況下，相對(duì)于外貿(mào)公司來(lái)說(shuō)，承擔(dān)虛擬貨幣和人民幣結(jié)算的服務(wù)商更容易被認(rèn)定該罪，但是，如果外貿(mào)公司符合上述情形之一，亦會(huì)被認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)罪。
小結(jié)
近年來(lái)，我國(guó)外匯監(jiān)管口徑越來(lái)越嚴(yán)格，一些「錢莊」也在不斷變通，通過(guò)私下?lián)Q匯、Usdt 等更多更隱蔽方式進(jìn)行資金跨境兌付，導(dǎo)致巨額資本外流，給中國(guó)的金融穩(wěn)定造成了極大的危害。外貿(mào)公司利用 U 等虛擬貨幣進(jìn)行結(jié)匯，確實(shí)一定程度上省去很多成本和時(shí)間，但是同時(shí)帶來(lái)相應(yīng)的民事、行政監(jiān)管、刑事風(fēng)險(xiǎn)。
外貿(mào)公司通常結(jié)算大額貨款，一旦遇上不靠譜的服務(wù)商，勢(shì)必會(huì)帶來(lái)較大的損失，并且難以追回。甚至，由于監(jiān)管部門和司法部門更加傾向于「實(shí)質(zhì)」認(rèn)定變相買賣外匯行為，繞過(guò)正規(guī)的結(jié)匯途徑的行為也會(huì)被實(shí)質(zhì)認(rèn)定為違反外匯管理。因此，建議外貿(mào)公司以及其他有類似需求的公司也要更加謹(jǐn)慎選擇結(jié)匯方式。
以上就是外貿(mào)公司用USDT虛擬貨幣收款換匯會(huì)有什么法律風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)內(nèi)容，更多關(guān)于USDT虛擬貨幣的資料請(qǐng)關(guān)注腳本之家其它相關(guān)文章！
你可能感興趣的文章
-
阿根廷用戶狂買穩(wěn)定幣！USDT被用作結(jié)算貨幣
正陷入經(jīng)濟(jì)危機(jī)的阿根廷剛在13日完成總統(tǒng)初選，右派自由經(jīng)濟(jì)學(xué)家米雷伊(Javier Milei)跌破眾人眼鏡，成為最高票贏家，他贏得超過(guò)30%的選票，超越傳統(tǒng)的阿根廷兩大黨候選人…
2023-08-21 -
強(qiáng)監(jiān)管！Coinbase暫停加拿大用戶USDT、DAI、RAI穩(wěn)定幣交易
據(jù)Cointelegraph摘取的電子郵件畫面顯示，Coinbase在17日向加拿大用戶發(fā)送重要信件，通知該交易所將在美東時(shí)間8月31日中午12:00點(diǎn)起(即臺(tái)灣時(shí)間9月1日凌晨一點(diǎn))，暫停加拿…
2023-08-18 -
Tether：PayPal穩(wěn)定幣PYUSD不會(huì)影響USDT！USDC受害較大
全球最大的支付巨頭之一PayPal，昨(7)日晚間宣布推出美元穩(wěn)定幣PYUSD(PayPal USD)，引起整個(gè)幣圈的關(guān)注，多位業(yè)內(nèi)人士紛紛對(duì)此作出評(píng)論,…
2023-08-08 -
USDT在多個(gè)平臺(tái)出現(xiàn)大量拋售引熱議！Tether CTO暗示幣安操縱
近日鏈上兌換幣平臺(tái)Curve和Uniswap，USDT呈現(xiàn)大量拋售的現(xiàn)象。Tether的技術(shù)長(zhǎng)PaoloArdoino暗示USDT近日發(fā)生的拋售與二級(jí)市場(chǎng)微幅脫鉤，背后可能來(lái)自競(jìng)爭(zhēng)者的壓迫，而社群普…
2023-08-05 -
USDT微脫鉤！Curve、Uniswap穩(wěn)定幣池傾斜 轉(zhuǎn)向USDC或DAI
市值最大穩(wěn)定幣Tether推出的USDT從昨(3)日起，就長(zhǎng)期脫離1美元錨定,據(jù)CoinGecko數(shù)據(jù)，最低跌至0.9968美元、幣安的「USDC/USDT」的交易對(duì)中，USDC的價(jià)格也持續(xù)走高，一度來(lái)…
2023-08-04 -
The Block回顧7月數(shù)據(jù)：ETH通縮！USDT、幣安現(xiàn)貨市占超7成
The Block研究主管Lars回顧7月份加密市場(chǎng)，整體交易數(shù)據(jù)大多皆下修,其中幣安訴訟纏身，現(xiàn)貨交易量仍居高不下，市占超過(guò)七成；此外ETH今年每個(gè)月度的銷毀量皆高于發(fā)行，自實(shí)…
2023-08-04 -
趙長(zhǎng)鵬AMA：USDT猶如黑盒、算穩(wěn)幣開發(fā)中、BNB將有新賦能
AMA一開始，CZ隨即針對(duì)旗下子公司Binance FZE，已在迪拜取得最小可行產(chǎn)品(MVP)的正式許可證宣揚(yáng)了一波，此消息對(duì)近幾個(gè)月接連在歐洲受挫的幣安來(lái)說(shuō)，猶如久旱逢甘霖,…
2023-08-02 -
Tether Q2凈利超10億美元！USDT的比特幣儲(chǔ)備升至16.7億
昨(31)日晚間，Tether發(fā)布了第二季度的綜合儲(chǔ)備報(bào)告(CRR)，在營(yíng)運(yùn)利潤(rùn)、超額儲(chǔ)備金等重要指標(biāo)上再次取得大幅增長(zhǎng),穩(wěn)定幣龍頭USDT的發(fā)行商Tether，曾在2023年第一季度斬獲14…
2023-08-01 -
USDT市值創(chuàng)歷史新高！Cyber Capital：是加密貨幣最大的威脅之一
這篇文章主要介紹了USDT市值創(chuàng)歷史新高！Cyber Capital：是加密貨幣最大的威脅之一的相關(guān)資料,需要的朋友可以參考下…
2023-07-23 -
為什么說(shuō)USDT可能是比特幣圈隱藏的最大的“雷”
Tether缺乏透明度主要因?yàn)樗c各種灰產(chǎn)有往來(lái)。Financial Time 曾披露，它向Celsius Network借出了10億美元，而Celsius Network因其提供一些不受監(jiān)管的金融產(chǎn)品（多為高收…
2023-07-22
