加密貨幣稅：各國(guó)加密稅法（2025 年版）
加密貨幣已成為主流——無(wú)論您是交易比特幣、鑄造 NFT，還是在 DeFi 平臺(tái)上進(jìn)行收益耕作，數(shù)字資產(chǎn)都已不再默默無(wú)聞。但隨著采用率的提高，監(jiān)管也愈發(fā)嚴(yán)格。到 2025 年，大多數(shù)國(guó)家都將征收加密貨幣稅，了解其運(yùn)作方式對(duì)于保持合規(guī)并保住更多收益至關(guān)重要。
本綜合指南解釋了加密稅的運(yùn)作方式、2025 年的變化以及如何進(jìn)行加密稅報(bào)告。
您需要為加密貨幣納稅嗎？
在大多數(shù)國(guó)家，是的。
盡管加密貨幣在大多數(shù)司法管轄區(qū)不被視為法定貨幣，但它通常被視為財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)或數(shù)字商品——這意味著它需要納稅。單純購(gòu)買(mǎi)和持有加密貨幣無(wú)需納稅。但當(dāng)您出售、交換、消費(fèi)或賺取加密貨幣時(shí)，您可能需要納稅。
各國(guó)加密稅法
各國(guó)對(duì)加密貨幣的稅收政策差異很大。有些國(guó)家將數(shù)字資產(chǎn)視為股票，有些則將其視為房地產(chǎn)，還有一些國(guó)家則完全不征稅。以下是一些世界主要經(jīng)濟(jì)體和避稅天堂在 2025 年對(duì)加密貨幣的政策。
美國(guó)
美國(guó)國(guó)稅局 (IRS) 將加密貨幣視為財(cái)產(chǎn)。出售、交換或消費(fèi)加密貨幣將觸發(fā)資本利得稅，而通過(guò)挖礦、質(zhì)押或空投賺取的加密貨幣則被視為收入征稅。
資本利得稅率：
短期（持有≤1年）：按普通收入征稅（10%-37%）
長(zhǎng)期（持有 > 1 年）：根據(jù)收入分別按 0%、15% 或 20% 的稅率征稅
所得稅：
挖礦、質(zhì)押、空投或加密貨幣支付在收到時(shí)均作為普通收入征稅。
什么是新的：
加密貨幣交易所必須發(fā)布 1099-DA 表格，向美國(guó)國(guó)稅局和用戶(hù)報(bào)告銷(xiāo)售情況。
成本基礎(chǔ)報(bào)告將于 2026 年成為強(qiáng)制性要求。
DeFi 平臺(tái)和自托管錢(qián)包目前無(wú)需報(bào)告，但用戶(hù)仍需對(duì)合規(guī)負(fù)責(zé)。
美國(guó)國(guó)稅局正在加強(qiáng)執(zhí)法力度，不遵守加密稅可能會(huì)導(dǎo)致審計(jì)、處罰或刑事指控。
英國(guó)
英國(guó)將加密貨幣歸類(lèi)為財(cái)產(chǎn)，并對(duì)處置加密貨幣征收資本利得稅（CGT），而加密貨幣的收入（例如挖礦、質(zhì)押或獲得報(bào)酬）則需繳納所得稅。
資本利得稅：
基本稅率納稅人為18%
高/附加稅率納稅人為 24%
年度資本利得稅免稅額現(xiàn)在僅為 3,000 英鎊
所得稅：
通過(guò)工作、服務(wù)、挖礦或質(zhì)押獲得的加密貨幣將按 20%、40% 或 45% 的稅率作為收入征稅。
英國(guó)稅 務(wù)海關(guān)總署還使用股份池規(guī)則和30天規(guī)則來(lái)計(jì)算收益。DeFi稅收指南目前正在審查中，預(yù)計(jì)新法規(guī)即將出臺(tái)。
歐洲聯(lián)盟
歐盟沒(méi)有統(tǒng)一的加密稅法——每個(gè)國(guó)家都制定自己的規(guī)則：
法國(guó)：對(duì)加密貨幣兌換法幣的收益征收30%的統(tǒng)一稅。加密貨幣兌換加密貨幣無(wú)需納稅。
德國(guó)：持有超過(guò)一年的加密貨幣完全免稅。短期收益將作為收入征稅。
意大利：對(duì)超過(guò)2000歐元的收益征收26%的統(tǒng)一稅率。擬議的法律可能會(huì)將這一稅率提高到42%。
葡萄牙：如果持有加密貨幣資產(chǎn)超過(guò)一年，則其收益免稅。短期收益的稅率為28%。
即將發(fā)生的事情：
到 2026 年，DAC8 將要求所有歐盟加密平臺(tái)向稅 務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告用戶(hù)交易——類(lèi)似于美國(guó)的 1099-DA。
加拿大
加拿大將加密貨幣視為商品，而非法定貨幣或外幣。加密貨幣將根據(jù)其用途繳納資本利得稅或所得稅。
投資者：當(dāng)您出售或交易加密貨幣時(shí)，可獲得資本收益。僅 50% 的收益需按您的邊際收入稅率納稅。
交易者和礦工：如果您經(jīng)常交易或經(jīng)營(yíng)與加密相關(guān)的業(yè)務(wù)，利潤(rùn)可能會(huì)作為營(yíng)業(yè)收入征稅（100％應(yīng)稅）。
加密收入：通過(guò)挖礦、質(zhì)押或接收商品/服務(wù)的加密收入將按全額邊際稅率作為收入征稅。
加拿大稅 務(wù)局 (CRA) 要求清晰記錄每筆交易，包括法定貨幣價(jià)值和錢(qián)包詳情。加密貨幣之間的交易也需納稅。
日本
日本將加密貨幣作為個(gè)人雜項(xiàng)收入而非資本利得征稅。這意味著加密貨幣適用更高的累進(jìn)稅率。
所得稅：根據(jù)總收入，交易、挖礦或賺取加密貨幣的利潤(rùn)最高可征稅 55%（國(guó)家 + 地方）。
不區(qū)分長(zhǎng)期利益和短期利益。
加密貨幣之間的交易也是應(yīng)稅事件。
加密貨幣避稅天堂：加密貨幣收益無(wú)需納稅的地方
一些國(guó)家對(duì)加密貨幣收益實(shí)行零稅或極低稅，特別是對(duì)于長(zhǎng)期持有者或合格居民。
注意：稅 務(wù)居住地、最低停留要求以及遵守當(dāng)?shù)胤蓪?duì)于合法享受這些制度至關(guān)重要。
加密稅的下一步是什么？
加密貨幣稅收正在快速發(fā)展，2025 年僅僅是個(gè)開(kāi)始。以下是未來(lái)預(yù)期：
1. 全球報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)：各國(guó)政府正在加強(qiáng)監(jiān)管。美國(guó)已推出1099-DA表格，歐盟的DAC8指令則要求平臺(tái)在2026年前跨境報(bào)告用戶(hù)數(shù)據(jù)。經(jīng)合組織的CARF等國(guó)際框架也正在逐漸受到關(guān)注。
2. DeFi 和 NFT 正在審查中：預(yù)計(jì)針對(duì)質(zhì)押、借貸、流動(dòng)性池和 NFT 的稅收規(guī)則將更加清晰。許多司法管轄區(qū)正在起草立法，以彌補(bǔ) DeFi 稅收方面的現(xiàn)有缺口。
3. 更智能的技術(shù)，更少的匿名性：區(qū)塊鏈分析和人工智能稅 務(wù)工具使稅 務(wù)機(jī)構(gòu)更容易追蹤和審計(jì)加密活動(dòng)——尤其是在中心化和去中心化平臺(tái)上。
4. 加密貨幣友好型司法管轄區(qū)的興起：越來(lái)越多的國(guó)家提供稅收優(yōu)惠、數(shù)字游民簽證和加密貨幣中心來(lái)吸引人才和資本，而其他國(guó)家可能會(huì)引入更嚴(yán)格的退出稅或財(cái)富稅。
5. 從規(guī)避到優(yōu)化：隨著規(guī)則變得更加清晰，重點(diǎn)將轉(zhuǎn)向合法的稅收策略：長(zhǎng)期持有、損失收獲和明智的居住地規(guī)劃。
使用 Bitget Tax API 簡(jiǎn)化稅 務(wù)報(bào)告
對(duì)于加密貨幣投資者來(lái)說(shuō)，最大的挑戰(zhàn)之一并非了解加密貨幣是否應(yīng)納稅，而是追蹤和整理所有交易，以便準(zhǔn)確報(bào)告。隨著全球范圍內(nèi)稅收義務(wù)的增加和執(zhí)法力度的加強(qiáng)，保持清晰的記錄變得至關(guān)重要。
為了簡(jiǎn)化這一流程，Bitget 推出了專(zhuān)用的稅 務(wù) API，幫助用戶(hù)檢索和組織其在平臺(tái)上的交易歷史記錄以進(jìn)行稅 務(wù)報(bào)告。
Bitget Tax API 提供的功能
安全訪問(wèn)交易數(shù)據(jù)：一旦用戶(hù)啟用 Google 2FA 并創(chuàng)建 API 密鑰，他們就可以自動(dòng)檢索其完整的交易歷史記錄 - 無(wú)需再手動(dòng)導(dǎo)出。
無(wú)縫合作伙伴集成： Bitget 與 KoinX 等值得信賴(lài)的加密稅 務(wù)工具集成，允許用戶(hù)直接同步數(shù)據(jù)并生成詳細(xì)、合規(guī)的稅 務(wù)報(bào)告。
更快、無(wú)錯(cuò)誤的歸檔：將所有交易記錄格式化并導(dǎo)入稅 務(wù)軟件后，用戶(hù)可以減少報(bào)告錯(cuò)誤并避免潛在的審計(jì)或處罰。
如何使用
登錄 Bitget 并導(dǎo)航到稅 務(wù) API 部分。
啟用 Google 2FA 并生成新的 API 密鑰。
連接到稅 務(wù)合作伙伴（例如，KoinX）并開(kāi)始同步您的數(shù)據(jù)。
根據(jù)您所在地的稅收規(guī)則生成報(bào)告并提交。
隨著加密稅規(guī)則變得越來(lái)越嚴(yán)格，Bitget 的稅收 API 等工具對(duì)于保持合規(guī)性同時(shí)最大限度地減少管理負(fù)擔(dān)至關(guān)重要。
最后的想法
加密貨幣稅收可能聽(tīng)起來(lái)很復(fù)雜，但它卻是該行業(yè)發(fā)展和持久性的標(biāo)志。隨著各國(guó)政府政策的完善，投資者和建設(shè)者都越來(lái)越清晰地認(rèn)識(shí)到負(fù)責(zé)任和戰(zhàn)略性運(yùn)營(yíng)所需的原則。保持信息靈通不再是可有可無(wú)的——它是成為現(xiàn)代加密貨幣參與者的必要條件。了解你的加密貨幣如何、何時(shí)以及在何處征稅，如今與知道何時(shí)買(mǎi)賣(mài)一樣重要。
幸運(yùn)的是，可用的工具和指導(dǎo)正在不斷改進(jìn)。隨著更加標(biāo)準(zhǔn)化的規(guī)則、自動(dòng)化報(bào)告解決方案以及 Bitget 等交易所日益增長(zhǎng)的支持，加密貨幣用戶(hù)擁有了保持合規(guī)所需的一切，而不會(huì)感到不知所措。在數(shù)字金融的下一篇章中，那些提前規(guī)劃并將稅收作為長(zhǎng)期戰(zhàn)略一部分的人將最有可能蓬勃發(fā)展。
到此這篇關(guān)于加密貨幣稅：各國(guó)加密稅法（2025 年版）的文章就介紹到這了,更多相關(guān)加密貨幣稅介紹內(nèi)容請(qǐng)搜索腳本之家以前的文章或繼續(xù)瀏覽下面的相關(guān)文章，希望大家以后多多支持腳本之家！
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